Фото: Sora Shimazaki / Pexels
Как проверить контрагента в Казахстане: изучить налоговые сведения, долги, регистрацию и статус бизнеса, затем сопоставить их с документами по сделке. КГД рекомендует дополнять проверку реестров документами, подтверждающими фактическое исполнение сделки (gov.kz). Эта рекомендация опубликована 12 июня 2023 года. Для покупателя это повод проверить и поставщика, и подтверждение самой поставки.
Как проверить контрагента в Казахстане через КГД
В рекомендации КГД перечислены сведения об уплате налогов, поиск неблагонадежных налогоплательщиков и задолженность по таможенным платежам, налогам и пеням. Также ведомство советует проверять недействительную регистрацию, несостоятельность и стадию ликвидации.
На сайте КГД есть поиск неблагонадежных налогоплательщиков и списки несостоятельных должников. Отдельно публикуются ограничения выписки электронных счетов-фактур — ЭСФ (kgd.gov.kz). Эти сведения помогают оценить поставщика перед выбором контрагента.
Какие признаки требуют дополнительной проверки
Минфин описал налоговый спор, где поставщик зарегистрировался 16 ноября 2023 года и не сдавал налоговую отчетность. При этом он выписал ЭСФ примерно на 120,4 млн тенге.
У другого поставщика осталось неисполненным уведомление камерального контроля от 30 июля 2024 года. Решением от 12 сентября 2024 года ему ограничили выписку ЭСФ.
Отсутствие отчетности при значительных оборотах и ограничения ЭСФ — сигналы риска. Названная сумма относится к конкретному спору: универсальным порогом для выявления фирмы-однодневки она не служит.
Какие документы нужны помимо счета-фактуры
КГД прямо рекомендует подтверждать фактическое исполнение сделки документами. Само наличие ЭСФ следует сопоставлять с реальностью поставки.
В споре, который описал Минфин, встречная проверка от 30 января 2026 года установила отсутствие реализации сельхозпродукции конкретному покупателю за 2022–2024 годы.
Поэтому при проверке проблемного поставщика стоит собрать документы по исполнению сделки. Рекомендация КГД 2023 года сама по себе не устанавливает автоматического исключения любой такой ЭСФ из зачета.
Как получить сведения о компании через eGov
На eGov предусмотрена услуга предоставления сведений о зарегистрированном юридическом лице, филиале или представительстве. Заявку подписывают электронной цифровой подписью — ЭЦП — либо SMS-паролем. Для второго способа нужна регистрация в базе мобильных граждан (egov.kz).
Эти условия относятся к юридическим лицам, филиалам и представительствам. Применять их к проверке индивидуального предпринимателя без отдельного подтверждения нельзя.
Сколько стоит проверка в коммерческих сервисах
Kompra собирает сведения о компаниях и, согласно собственному FAQ, показывает источник и дату обновления данных в каждом разделе. Дата актуализации самого FAQ не указана (about.kompra.kz).
Перед оплатой стоит уточнить действующую цену. Подробнее — в материале о том, что показывает проверка Kompra.
На странице тарифов ADATA указаны такие платные варианты (adata.kz):
| Пакет | Стоимость | Лимит и срок |
|---|---|---|
| «Базовый+» | 2 000 тенге | Пять проверок в сутки, действует до 23:59 |
| ADATA | 100 000 тенге | 20 проверок в сутки, 365 дней |
| ADATA PRO | 1 500 000 тенге | 200 проверок в сутки, 365 дней |
Проще говоря
Перед оплатой проверьте налоговые сведения, долги, регистрацию и ограничения ЭСФ поставщика. Затем сопоставьте результат с документами, подтверждающими исполнение сделки. Если используете коммерческий сервис, посмотрите источник и дату обновления сведений, а перед пополнением счета уточните тариф.
